كيف تستثمر أموالك في أذون الخزانة المصرية؟.. خطوات حساب الأرباح والضريبة

اتجه البعض من المستثمرين وراغبي ادخار أموالهم للبحث عن تفاصيل الاستثمار في أذون الخزانة المصرية، إذ توفر عائدًا مرتفعا للعملاء مقارنة بعوائد شهادات الادخار والودائع البنكية، خاصة بعد قرار البنك المركزي المصري برفع أسعار الفائدة 1%.

وتعد أذون الخزانة المصرية من الأدوات الاستثمارية قصيرة الأجل التي يلجأ إليها الأفراد والمؤسسات لاستثمار أموالهم والحصول على عائد محدد مسبقًا، إذ تصدرها وزارة المالية من خلال البنك المركزي المصري، بآجال استحقاق مختلفة، تشمل 3 و6 و9 و12 شهرًا.

وتختلف طريقة احتساب العائد على أذون الخزانة عن الشهادات الادخارية التقليدية، إذ يشتري المستثمر أذون الخزانة بسعر يقل عن قيمتها الاسمية، ويحصل عند تاريخ الاستحقاق على القيمة الاسمية كاملة، ويمثل الفرق بين سعر الشراء والقيمة الاسمية العائد المحقق قبل خصم الضرائب والمصروفات.

طريقة حساب العائد على أذون الخزانة

تعتمد عملية حساب العائد على معرفة 3 عناصر أساسية، هي القيمة الاسمية للأذون، وسعر العائد السنوي الذي أسفر عنه المزاد، ومدة الاستثمار بالأيام.

ويمكن حساب قيمة العائد الإجمالي من خلال تحديد سعر شراء الأذون، ثم طرحه من قيمتها الاسمية التي يحصل عليها المستثمر عند الاستحقاق، وتخصم ضريبة بنسبة 20% على عوائد أذون الخزانة، وفقا للنسبة الضريبية المطبقة، مع ضرورة مراعاة مصروفات البنك والرسوم عند حساب صافي المبلغ الذي يحصل عليه المستثمر.

آجال أذون الخزانة المصرية

يطرح البنك المركزي المصري أذون الخزانة نيابة عن وزارة المالية بأربعة آجال استحقاق، تختلف وفق مدة الاستثمار، وتشمل:

• أذون خزانة لمدة 91 يومًا (3 أشهر).
• أذون خزانة لمدة 182 يومًا (6 أشهر).
• أذون خزانة لمدة 273 يومًا (9 أشهر).
• أذون خزانة لمدة 364 يومًا (12 شهرًا).

وتسترد الأذون بالقيمة الاسمية كاملة عند تاريخ الاستحقاق، ويكون الفرق بينها وبين سعر الشراء هو العائد الذي حققه المستثمر.

طريقة شراء أذون الخزانة في مصر

لا يستطيع الأفراد التقدم مباشرة إلى وزارة المالية لشراء أذون الخزانة، وإنما تتم عملية الشراء من خلال البنوك والبنك المركزي المصري، سواء في السوق الأولية من خلال المزادات أو عبر السوق الثانوية.

ويحدد المستثمر المبلغ الذي يرغب في استثماره والأجل الزمني المناسب له، ويتولى البنك تنفيذ عملية الشراء وفقًا لنتائج المزاد والأسعار المقبولة، مع خصم قيمة الشراء من حساب العميل.

هل يمكن بيع أذون الخزانة قبل موعد الاستحقاق؟

يمكن للمستثمر بيع أذون الخزانة قبل تاريخ الاستحقاق من خلال السوق الثانوية، إلا أن سعر البيع يتحدد وفقا لأسعار السوق السائدة وقت تنفيذ العملية، وبالتالي قد يختلف العائد الفعلي عن العائد المتوقع عند الشراء والاحتفاظ بالأذون حتى تاريخ الاستحقاق، ويعتبر العائد الكامل المحسوب عند الشراء يتحقق عند الاحتفاظ بأذون الخزانة حتى نهاية أجلها، مع مراعاة الضرائب والرسوم المطبقة.

اقرأ أيضًا:

نائب محافظ البنك المركزي يعلن ارتفاع الشمول المالي إلى 79% بإجمالي 56.4 مليون مواطن

البنك المركزي المصري يكشف آليات التعامل مع اختراق بيانات عملاء البنوك

بنوك خاصة تترقب موافقات «المركزي» لرفع فوائد شهادات الادخار الثابتة